[et_pb_section fb_built=”1″ admin_label=”section” _builder_version=”4.16″ global_colors_info=”{}”][et_pb_row admin_label=”Imagen principal” _builder_version=”4.16″ background_size=”initial” background_position=”top_left” background_repeat=”repeat” global_colors_info=”{}”][et_pb_column type=”4_4″ _builder_version=”4.16″ custom_padding=”|||” global_colors_info=”{}” custom_padding__hover=”|||”][et_pb_image src=”https:\/\/orekait.com\/wp-content\/uploads\/2022\/10\/cierre-ejercicio.png” alt=”cloud-public” title_text=”cierre-ejercicio” admin_label=”Imagen principal” module_class=”post-img” _builder_version=”4.25.2″ _module_preset=”default” global_colors_info=”{}”][\/et_pb_image][\/et_pb_column][\/et_pb_row][et_pb_row admin_label=”Cuerpo” _builder_version=”4.25.2″ _module_preset=”default” global_colors_info=”{}”][et_pb_column type=”4_4″ _builder_version=”4.25.2″ _module_preset=”default” global_colors_info=”{}”][et_pb_text admin_label=”Texto” _builder_version=”4.25.2″ header_2_font_size=”24px” header_3_font_size=”20px” background_size=”initial” background_position=”top_left” background_repeat=”repeat” hover_enabled=”0″ global_colors_info=”{}” sticky_enabled=”0″]<\/p>\n
Al finalizar el periodo que representa el ejercicio fiscal de una empresa es necesario realizar un cierre contable. Este cierre se divide en dos fases; c\u00e1lculo del resultado y traspaso de saldos y compensaci\u00f3n de partidas de cierre y apertura.<\/p>\n
Antes de empezar con el cierre del ejercicio tenemos que realizar algunas tareas para evitar posibles problemas futuros:<\/p>\n
- \n
- Es\u00a0MUY<\/strong>\u00a0recomendable realizar una copia de datos por si en el proceso de cierre hay alg\u00fan problema, poder recuperar los datos.<\/li>\n<\/ul>\n
- \n
- El siguiente paso ser\u00eda asegurarnos de que todos los documentos y procesos est\u00e9n cuadrados.<\/li>\n<\/ul>\n
Entre los apartados que debemos tener cerrados encontramos los siguientes: amortizaciones, periodificaciones de gastos e ingresos, provisiones, existencias, reconciliaciones<\/p>\n
- \n
- Definir el siguiente periodo contable.<\/li>\n<\/ul>\n
Para definir un nuevo periodo contable utilizamos la ruta\u00a0Gesti\u00f3n > Inicializaci\u00f3n Sistema>\u00a0Per\u00edodos Contables.\u00a0<\/em><\/strong>Una vez all\u00ed, nos aparece una ventana con todos los periodos con los que hemos trabajado hasta ahora, en la parte inferior derecha tenemos que pulsar un bot\u00f3n de \u2018periodo nuevo\u2019.<\/p>\n
\n![\"\"](\"https:\/\/orekait.com\/wp-content\/uploads\/2022\/10\/cierre-1.jpg\")
<\/figure>\n<\/div>\nSe nos abrir\u00e1 otra ventana en la que tenemos que indicar el c\u00f3digo, nombre y subperiodos del periodo contable que queremos abrir. En el apartado de subperiodos podemos elegir entre d\u00edas, meses, trimestres o ejercicio (un \u00fanico periodo). Tambi\u00e9n tenemos que indicar las fechas entre las que queremos poder contabilizar, crear y que venza un documento.<\/p>\n
En este apartado y en caso de querer o necesitar que por ejemplo una factura hecha a finales de este a\u00f1o tenga el vencimiento en el a\u00f1o siguiente hay que indicar en el apartado \u2018A fecha de vencimiento\u2019 una fecha del pr\u00f3ximo a\u00f1o.<\/p>\n
\n![\"\"](\"https:\/\/orekait.com\/wp-content\/uploads\/2022\/10\/image004.png\")
<\/figure>\n<\/div>\nC\u00e1lculo del resultado traspaso de saldos<\/strong><\/h2>\n
A fecha del \u00faltimo d\u00eda del periodo ir\u00edamos a la ruta\u00a0Gesti\u00f3n > Utilidades >\u00a0Cierre del periodo.\u00a0<\/em><\/strong>Una vez all\u00ed har\u00edamos el traspaso entre las cuentas de ingresos y gastos a la cuenta de p\u00e9rdidas y ganancias (129). Para ello en la ventana que se abre tendr\u00edamos que seleccionar \u00fanicamente el indicador de \u2018cuentas\u2019 y dejar de lado el de \u2018IC\u2019 y en el listado de cuentas seleccionar las de p\u00e9rdidas y ganancias. Tendr\u00edamos que indicarle al sistema las cuentas que vamos a usar para el arrastre de saldos (129) y para el cierre (555).<\/p>\n
\n![\"\"](\"https:\/\/orekait.com\/wp-content\/uploads\/2022\/10\/cierre-3.jpg\")
<\/figure>\n<\/div>\nLe damos a ejecutar y nos lleva a una pantalla donde tenemos el desglose de todas las cuentas de ingresos y gastos con sus saldos y el calculo del saldo total. En la cabecera de la pantalla tenemos que rellenar los apartados de \u2018saldo final\u2019 donde tendremos que poner la fecha del cierre y \u2018saldo inicial\u2019 donde pondremos el primer d\u00eda del pr\u00f3ximo periodo. Tambi\u00e9n tendremos que indicar una referencia, que es importante que sea la misma en ambos apartados para posteriormente poder identificarlos mejor y un comentario.<\/p>\n
\n![\"\"](\"https:\/\/orekait.com\/wp-content\/uploads\/2022\/10\/cierre-ejercicio-4.png\")
<\/figure>\n<\/div>\nDespu\u00e9s, en el cuerpo de la ventana tendremos que seleccionar todas las autorizaciones que aparecen. Para poder seleccionar todas a la vez vale con seleccionar la cabecera de la columna.<\/p>\n
\n![\"\"](\"https:\/\/orekait.com\/wp-content\/uploads\/2022\/10\/cierre-ejercicio-5.png\")
<\/figure>\n<\/div>\nUna vez le hemos dado a ejecutar esta ventana se vaciar\u00e1 y el sistema habr\u00e1 generado un asiento por cada cuenta, sald\u00e1ndolas contra la cuenta 129. Como ejemplo tenemos la siguiente imagen en la que vemos el traspaso de saldo de la cuenta 628 a la cuenta 129.<\/p>\n
\n![\"\"](\"https:\/\/orekait.com\/wp-content\/uploads\/2022\/10\/cierre-ejercicio-6.png\")
<\/figure>\n<\/div>\nUna vez hecho esto, tendremos que repetir el proceso, pero en este caso seleccionaremos tambi\u00e9n el indicador de \u2018IC\u2019 y en la lista de cuentas, seleccionamos todas. Utilizamos las mismas cuentas que en el paso anterior.<\/p>\n
\n![\"\"](\"https:\/\/orekait.com\/wp-content\/uploads\/2022\/10\/cierre-ejercicio-7-1.png\")
<\/figure>\n<\/div>\nCuando le damos a ejecutar nos vuelve a salir una pantalla como en el proceso anterior, tenemos que volver a rellenar los mismos apartados.<\/p>\n
\n![\"\"](\"https:\/\/orekait.com\/wp-content\/uploads\/2022\/10\/cierre-ejercicio-8.png\")
<\/figure>\n<\/p>\n<\/div>\n
Ejecutamos y la pantalla se vaciar\u00e1. En ese momento el sistema habr\u00e1 generado los asientos de traspaso de saldos, uno a ultimo d\u00eda del periodo que cerramos y otro el primer d\u00eda del periodo nuevo.<\/p>\n
De esta forma las cuentas quedaran saldadas en nuestro caso a 31\/05\/2022 e inicializada a 01\/06\/2022 excepto la cuenta que se ha utilizado para el cierre (555) que quedara saldada para los dos periodos.<\/p>\n
Compensar partidas de cierre y apertura<\/strong><\/h2>\n
Los movimientos de apertura y cierre no se concilian autom\u00e1ticamente por lo que tendremos que ir al apartado de\u00a0Finanzas > Reconciliaciones Internas ><\/em><\/strong>\u00a0Reconciliaci\u00f3n.\u00a0<\/em><\/strong>En el apartado de clase, seleccionamos \u2018autom\u00e1tico\u2019, luego introducimos la fecha de reconciliaci\u00f3n (el primer d\u00eda del periodo nuevo) y seleccionamos un rango de cuentas de mayor (todas). Por \u00faltimo, elegimos las reglas de ajuste, la fecha de contabilizaci\u00f3n y la referencia 1.<\/p>\n
\n![\"\"](\"https:\/\/orekait.com\/wp-content\/uploads\/2022\/10\/cierre-ejercicio-9.png\")
<\/figure>\n<\/div>\nEl siguiente paso ser\u00eda la reconciliaci\u00f3n de los interlocutores comerciales. Para ello vamos al m\u00f3dulo de\u00a0Interlocutores comerciales ><\/em><\/strong>\u00a0Reconciliaciones Internas ><\/em><\/strong>\u00a0Reconciliaci\u00f3n.\u00a0<\/em><\/strong>Volvemos a indicar los mismos datos que antes y ejecutamos.<\/p>\n
\n![\"\"](\"https:\/\/orekait.com\/wp-content\/uploads\/2022\/10\/cierre-ejercicio-10.png\")
<\/figure>\n<\/div>\nCon esto ya podr\u00edamos dar por finalizado el cierre contable del ejercicio deseado. Si tienes alguna duda o quieres ampliar la informaci\u00f3n, puedes dejarnos tus preguntas en comentarios o\u00a0ponerte en contacto<\/strong><\/a>\u00a0con nuestro equipo de consultores especializados en SAP Business One\u00a0<\/strong>orekait@orekait.com<\/a><\/strong><\/p>\n
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M\u00e1s informaci\u00f3n:<\/p>\n
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